增额终身寿险收益率怎么计算

　　本文摘要：其计算公式为：年化收益率=（保单终止时现金价值-保单初始现金价值已领取红利）/保单初始现金价值）/保单年数×100%其中，保单终止时现金价值指的是保单到期或被保险人身故时，保单所能得到的价值；其计算公式为：∑（现金流量/（1IRR）^n）=0其中，IRR即为内部收益率。

　　增额终身寿险是一种保险产品，具有长期保障和投资收益的双重功能。它不仅可以为被保险人提供终身保障，还可以在退休或其他特定时间提供很好的现金流。然而，如何计算增额终身寿险的收益率却是许多人所关注的问题。本文将从以下几个方面来探讨增额终身寿险的收益率计算方法。

　　一、增额终身寿险的基本原理

　　增额终身寿险是一种分红型寿险，被保险人需要缴纳保费，保险公司扣除管理费用后，将剩余资金投入股票、债券等投资标的中，实现资产增值。保险公司会根据市场情况和自身经营情况来判定是否进行分红，如果进行分红，则被保险人可以获得相应的红利。同时，保险公司还会设置保单贷款、部分领取等方式，让被保险人灵活运用资金。

　　二、增额终身寿险的收益率计算方法

　　1、年化收益率法

　　年化收益率法是一种常见的计算增额终身寿险收益率的方法。其计算公式为：

　　年化收益率=（保单终止时现金价值-保单初始现金价值+已领取红利）/保单初始现金价值）/保单年数×100%

　　其中，保单终止时现金价值指的是保单到期或被保险人身故时，保单所能得到的价值；保单初始现金价值指的是保单开始时的价值；已领取红利指的是被保险人在投保期间领取的分红。

　　2、净现值法

　　净现值法是一种比较严谨的计算增额终身寿险收益率的方法。其计算过程为先将所有现金流量按照时间顺序列出来，再运用贴现因子将其转化为当期现值，最后将所有当期现值相加，得到净现值。其计算公式为：

　　净现值=∑（现金流量/（1+i）^n）

　　其中，现金流量指的是保险公司在不同时间点所支付的保单现金价值、保费、分红等；i是折现率；n是现金流发生的时间点。

　　3、内部收益率法

　　内部收益率法是一种较为复杂的计算增额终身寿险收益率的方法。其所谓内部收益率，指的是使得净现值等于零的折现率。其计算公式为：

　　∑（现金流量/（1+IRR）^n）=0

　　其中，IRR即为内部收益率。

　　三、增额终身寿险的收益率影响因素

　　1、分红政策

　　保险公司的分红政策是影响增额终身寿险收益率的关键因素之一。不同的保险公司分红政策不同，有些公司可能会给出较高的分红，而有些公司则相对保守。因此，在选择增额终身寿险产品时，需要考虑保险公司的分红政策。

　　2、投资收益率

　　保险公司所投资的标的和收益率也会对增额终身寿险收益率产生影响。如果保险公司所投资的标的收益率较高，则被保险人可以获得更高的收益率；反之则可能获得较低的收益率。

　　3、保单年限

　　保单年限也是影响增额终身寿险收益率的一个重要因素。由于增额终身寿险是长期性保险产品，因此保单年限越长，被保险人所获得的收益也会越高。

　　四、案例分析

　　假设小张购买了一份增额终身寿险产品，保单开始时的现金价值为10万元，每年缴纳保费2万元。在投保期间，保险公司共进行了5次分红，每次分红均为2万元。保险公司所投资的标的年化收益率为5%。那么，小张的增额终身寿险收益率如何计算呢？

　　根据年化收益率法，可以得出小张的增额终身寿险年化收益率计算公式如下：

　　年化收益率=（15万元-10万元+10万元）/10万元）/5×100%=40%

　　根据净现值法，可以得出小张的增额终身寿险净现值计算公式如下：

　　净现值=-10万+2万/1.05+2万/1.1025+2万/1.1576+2万/1.2155+2万/1.2763=4，259元

　　根据内部收益率法，可以得出小张的增额终身寿险内部收益率计算公式如下：

　　-10万+2万/（1+IRR）^1+2万/（1+IRR）^2+2万/（1+IRR）^3+2万/（1+IRR）^4+2万/（1+IRR）^5=0

　　通过计算，可以得出小张的增额终身寿险内部收益率为31.17%。

　　五、结语

　　增额终身寿险是一种具有长期保障和投资收益的保险产品。在选择增额终身寿险产品时，需要了解不同保险公司的分红政策、投资策略等方面的情况，并根据自身需求和风险承受能力来进行选择。同时，对于如何计算增额终身寿险的收益率，可以运用年化收益率法、净现值法、内部收益率法等方法，结合实际情况进行选择和判断。